6月12日，上交所發(fā)布關(guān)于就《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號——信息披露工作評價（征求意見稿）》公開征求意見的通知。

　　通知稱，為貫徹落實中國證監(jiān)會《推動提高上市公司質(zhì)量三年行動方案（2022-2025）》和上海證券交易所（以下簡稱本所）新一輪《推動提高滬市上市公司質(zhì)量三年行動計劃》，進(jìn)一步發(fā)揮信息披露工作評價在推動提高上市公司信息披露質(zhì)量中的作用，本所擬對《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號——信息披露工作評價》進(jìn)行修訂。現(xiàn)向社會公開征求意見，意見反饋截止時間為2023年6月26日。

　　據(jù)了解，本次修訂《評價指引》，主要在強(qiáng)化評價結(jié)果應(yīng)用、提高規(guī)則關(guān)聯(lián)度、提升評價指標(biāo)的科學(xué)性與適應(yīng)性等方面進(jìn)行了完善。

　　具體而言，一是整合優(yōu)化加分情形。將加分項整合為信息披露規(guī)范性、信息披露有效性、投資者關(guān)系管理、履行社會責(zé)任的披露、上市公司支持本所工作五個方面，進(jìn)一步理順加分邏輯，明確加分原則。新增公告內(nèi)容簡明清晰、常態(tài)化召開業(yè)績說明會、采用創(chuàng)新形式提高定期報告的可讀性與實用性、多維度開展投資者關(guān)系管理工作以提升投資者獲得感等加分情形。精簡優(yōu)化部分加分項，簡化上市公司支持本所工作情況，增加對于信息披露業(yè)務(wù)操作相關(guān)要求的條款等。

　　二是增加重大負(fù)面事項減分情形。新增對于上市公司存在重大負(fù)面事項的減分清單，并區(qū)分主體與情形建立差異化的減分標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步提高上市公司規(guī)范運作要求。上市公司信息披露與規(guī)范運作存在重大負(fù)面情況、嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益的，最高減5分。上市公司控股股東、實際控制人、董監(jiān)高等關(guān)鍵少數(shù)未勤勉盡責(zé)、嚴(yán)重影響公司規(guī)范運作的，最高減4分。上市公司信息披露有效性存在明顯不足、嚴(yán)重影響投資者決策的，最高減3分。上市公司信息披露業(yè)務(wù)辦理質(zhì)量較差并構(gòu)成業(yè)務(wù)運行安全隱患，或存在其他重大負(fù)面事項的，最高減3分。

　　三是充實"一票否決"負(fù)面清單。明確存在被采取行政監(jiān)管措施、關(guān)鍵少數(shù)被行政處罰或紀(jì)律處分、召開業(yè)績說明會次數(shù)不足三次、董事會秘書空缺累計時間超過六個月等情形的公司，其評價結(jié)果不得為A。明確存在股票在風(fēng)險警示板交易、財務(wù)報告或內(nèi)部控制被出具非標(biāo)意見的審計報告、因涉嫌違反相關(guān)證券法律法規(guī)處于被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查階段、董事會秘書空缺累計時間超過九個月等情形的公司，其評價結(jié)果不高于C。明確未召開年度報告業(yè)績說明會的上市公司評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)為D。其中，針對召開業(yè)績說明會次數(shù)不足三次的公司評價結(jié)果不得為A、未召開年度報告業(yè)績說明會的上市公司評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)為D的條款，擬設(shè)置一年過渡期，在2023至2024年度上市公司信息披露工作評價中正式適用。

　　四是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。加大對評價結(jié)果A類公司的服務(wù)力度，對于相關(guān)公司的臨時公告原則上免于事后審核，對于籌劃發(fā)行股份購買資產(chǎn)、向特定對象發(fā)行證券等依法依規(guī)給予相應(yīng)支持。強(qiáng)化對評價結(jié)果D類公司的監(jiān)督引導(dǎo)，原則上暫停適用信息披露直通車業(yè)務(wù)，并組織公司控股股東、實際控制人、董事長、董事會秘書等參加合規(guī)培訓(xùn)，督促完善信息披露內(nèi)部控制及執(zhí)行效果。此外，將上市公司對評價結(jié)果提交書面異議和本所回復(fù)的時間由3個交易日延長至5個交易日。

    來源：觀點網(wǎng)

編輯：jinbao